A bizalmi vagyonkezelés bevezetése óta évről évre egyre népszerűbb. Nem véletlenül, hiszen ez az egyik legbiztonságosabb megoldás a családi vagyon generációkon átívelő megőrzésére, védelmére és kezelésére. Az előnyei azonban ennél is tovább mutatnak: egyedülálló adóoptimalizálási lehetőségeket kínál, kivételes diszkréciót biztosít és lehetőséget ad a vagyon rugalmas öröklésére. Cikkünkben röviden és érthetően bemutatjuk, mi is a bizalmi vagyonkezelés, kik a szereplői és milyen előnyökkel jár.
Mit jelent a bizalmi vagyonkezelés és kik a szereplői?
Bár a bizalmi vagyonkezelés az angolszász országokban régóta bevett gyakorlat, Magyarországon csak 2014-ben került bevezetésre. Azóta egyre népszerűbb, mivel kivételesen előnyös megoldást kínál a családi vagyon megóvására, kezelésére és gyarapítására. De mit is jelent pontosan? Nézzük, mit mond erről a Polgári Törvénykönyv!
“Bizalmi vagyonkezelési szerződés alapján a vagyonkezelő a vagyonrendelő által tulajdonába adott dolgok, ráruházott jogok és követelések (a továbbiakban: kezelt vagyon) saját nevében a kedvezményezett javára történő kezelésére, a vagyonrendelő díj fizetésére köteles.”
A gyakorlatban ez azt jelenti, hogy a vagyon eredeti tulajdonosa, akár részben, akár egészben, átruházza vagyonát egy bizalmi vagyonkezelőre. A vagyonkezelő a megállapodásban rögzítettek szerint kezeli, gyarapítja, vagy éppen kiosztja azt a kedvezményezettek számára. A folyamatnak alapvetően három szereplője van:
- a vagyonrendelő, aki átruházza a vagyont,
- a vagyonkezelő, aki lehet természetes vagy jogi személy és akinek feladata a vagyon kezelése, illetve
- a kedvezményezett, aki részesül a vagyonból.
Ezen kívül kijelölhető egy protektor is, aki felügyeli és ellenőrzi a vagyonkezelő tevékenységét, bár ez nem kötelező.
Jogosan merülhet fel a kérdés: mi értelme van mindennek és miért választja egyre több vagyonos család ezt a megoldást? A következőkben bemutatjuk a bizalmi vagyonkezelés legfontosabb előnyeit!
Miért dönt sok vagyonos család a bizalmi vagyonkezelés mellett?
Ha valaki élete munkájával és jelentős kockázatvállalással épített fel egy vagyont, természetes, hogy szeretné azt hosszú távon megőrizni családja számára. Ez azonban nem mindig egyszerű feladat, hiszen számos veszély fenyegetheti a vagyont: egy túlköltekező örökös, egy félresiklott házasság miatti vagyonmegosztás vagy más, előre nem látható élethelyzet. A bizalmi vagyonkezelés éppen ezekre a kihívásokra nyújt megoldást. Lássuk, milyen előnyökkel járhat!
Hatásos vagyonvédelem
A bizalmi vagyonkezelés során, akárcsak egy adásvételnél vagy ajándékozásnál, a tulajdonjog a bizalmi vagyonkezelőre száll. Ennek köszönhetően a vagyonrendelő, valamint a kedvezményezett hitelezői, sőt válás esetén a volt házastárs sem támaszthat igényt a kezelt vagyonra.
Kedvező adózási feltételek
A bizalmi vagyonkezelés lehetőséget nyújt az adóterhek legális csökkentésre. Például, ha egy magánszemély egy céget visz be a vagyonkezelésbe, az átadáskor nem kell személyi jövedelemadót fizetni, még akkor sem, ha a cég piaci értéken kerül be. Ezzel az adóoptimalizálási megoldással segíthetünk a családi vagyonunk megőrzésében utódaink számára.
Sokoldalú vagyonelemek
A bizalmi vagyonkezelés rugalmas megoldást kínál, hiszen különböző vagyonelemek átruházhatók a vagyonkezelőre. Ide tartoznak az ingatlanok, ingóságok (például autók és műtárgyak), értékpapírok, üzletrészek, vagyoni értékű jogok, szellemi alkotások, követelések, sőt akár a kriptovaluták is.
Öröklés testre szabva
Szeretnél eltérni a törvényes öröklési rendtől, vagy azt biztosítani, hogy az örökösöd törvényesen mentesüljön a jelentős öröklési illeték alól? A bizalmi vagyonkezelés ebben is segítséget nyújthat, lehetővé téve, hogy a vagyonod pontosan azokhoz kerüljön, akiknek szánod, a lehető legkedvezőbb feltételek mellett.
Crystal Worldwide Group: professzionális tanácsadás vagyonvédelemhez
Felkeltette a bizalmi vagyonkezelés érdeklődésed? Ahhoz, hogy elkerüld a gyakori buktatókat és a legkedvezőbb megoldást válaszd a vagyonod továbbörökítésére, szükséged lesz professzionális jogi segítségre! Ebben nyújthat segítséget a Crystal Worldwide Group, egy nemzetközi üzleti tanácsadó cég, amely egyebek mellett adótervezési, vagyonvédelmi megoldásokkal és magántőkealap szolgáltatásokkal segíti ügyfeleit. A Crystal Worldwide Group több mint harminc évnyi tapasztalattal, jogszerű vagyonvédelmi megoldásaival és magas szintű diszkrécióval nyerte el ügyfelei bizalmát.
Képek forrása: Freepik
